Индивидуальных предпринимателей, достигших пенсионного возраста, государство обязывает застраховываться от старости, а получивших инвалидность — от утраты работоспособности.
Роль страховщика в случае государственного пенсионного страхования играет государство. Именно оно формирует страховые резервы, а ПФР является их держателем. Страхователями же являются работодатели. Они по закону обязаны перечислять в пенсионный фонд страховые взносы. В роли застрахованных выступают граждане, которые действуют согласно договору трудового найма.
Индивидуальное предпринимательство отличается тем, что и предприниматель, и работник представляют собой одно и то же лицо. И если имущественная ответственности индивидуального предпринимателя как гражданина регламентируется статьей 24 ГК РФ, то к ИП применяется правило ГК РФ, которое регулирует деятельность юридических лиц, являющихся одновременно коммерческими организациями — это уже статья 23 ГК РФ.
Если человек зарегистрировался как ИП в трудоспособном возрасте и добром здравии, то он застрахован от того, что с ним может случиться болезнь, предусмотренная обязательным пенсионным страхованием, или что он в свое время достигнет пенсионного возраста. При потере трудоспособности и присвоении группы инвалидности, особенно пожизненной, такой ИП должен прекратить платить страховые взносы согласно статье 39 Конституции РФ, которая гарантирует каждому гражданину соцобеспечение, как в случае инвалидности, так и в случае наступления пенсионного возраста.
Если сравнивать нашу систему с опытом зарубежных стран, для примера, можно привести пенсионную систему США. Там большинство работодателей совместно с работниками формируют корпоративные пенсии, которые по размеру практически аналогичны пенсии основной (госпенсии). Тем самым они прочно закрепляют работника в компании на долгие годы. 50% американцев имеют необязательную корпоративную пенсию, когда работодатель отчисляет в частный фонд часть ежегодного дохода своих работников. И 40% американцев имеют личные пенсионные накопления, когда сам работник вносит определенные суммы в негосударственные пенсионные фонды.
У нас, к сожалению, таких предприятий крайне мало. Самостоятельно заниматься откладыванием части денег на пенсию наши сограждане просто не в состоянии, поскольку их доходы едва ли покрывают расходы на самое необходимое.
